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Formulaire de connaissance pour les déclarations de revenus de particuliers

Formulaire de connaissance pour les déclarations de revenus de particuliers

Section 1

Portrait du contribuable pour l'année civile


Section 2

Consentement à la collecte, à l’utilisation et à la conservation des renseignements personnels


GARIÉPY BUSSIÈRE CPA INC.
136, rue Labelle
Saint-Jérôme (Québec)
J7Z 5K7

 

Nom du répondant :
Date de naissance :
Téléphone :
Courriel :

 

1. CONTEXTE

GARIÉPY BUSSIÈRE CPA INC. souhaite recueillir et utiliser vos renseignements personnels à partir du 04/04/2025 Ces données seront utilisées uniquement dans le but de remplir nos obligations professionnelles envers vous dans le cadre de services comptables actuels ou futurs. Nous ne recueillerons que les renseignements essentiels à la prestation de nos services.

Pour ce faire, GARIÉPY BUSSIÈRE CPA INC. doit obtenir votre consentement afin de recueillir des renseignements personnels qui vous concernent.

 

2. RENSEIGNEMENTS PERSONNELS CONCERNÉS

Pour conclure la transaction commerciale, GARIÉPY BUSSIÈRE CPA INC. a besoin de différents renseignements personnels.

En complétant votre dossier client, qu'il soit sur support papier ou électronique, vous confirmez votre consentement à la collecte et au traitement de vos données personnelles. Nous vous invitons à lire attentivement toutes les informations relatives à ce consentement, telles que détaillées dans le formulaire.

 

3. FINALITÉS VISÉES

Les renseignements personnels sont nécessaires afin que GARIÉPY BUSSIÈRE CPA INC. puisse exercer ses obligations à votre égard dans le cadre de la conclusion d’une ou de transactions commerciales.

 

4. MESURES DE CONFIDENTIALITÉ ET DE SÉCURITÉ

Selon la Loi1 , les informations énumérées ci-dessous constituent sont des renseignements personnels, car elles vous concernent et permettent de vous identifier.

  • Nom
  • Prénom
  • Adresse du domicile
  • Numéro de téléphone au domicile
  • Numéro du cellulaire
  • Adresse courriel personnelle
  • Date de naissance
  • Numéro d’assurance sociale
  • Salaire
  • Fonction/occupation
  • Renseignements sur des employés, clients ou bénéficiaires
  • Renseignements médicaux (feuillets pharmacie)
  • Renseignements génétiques (homme/femme/autre)
  • Renseignements scolaires/académiques
  • Renseignements bancaires/numéro de compte/institution/placements/hypothèque
  • Numéro de carte de crédit/numéro d’identification personnel (NIP)/nom du détenteur/code de sécurité à trois chiffres
  • Numéro de carte de débit/numéro d’identification personnel (NIP)/ nom du détenteur

GARIÉPY BUSSIÈRE CPA INC. s’engage à mettre en place des mesures de sécurité afin d'assurer la confidentialité de vos renseignements personnels.

 

5. COMMUNICATION

GARIÉPY BUSSIÈRE CPA INC. ne communiquera pas vos renseignements personnels à qui que ce soit, sauf lorsque cela est strictement nécessaire à la prestation de services.

Dans l'éventualité où un partage de renseignements personnels s'avère nécessaire, GARIÉPY BUSSIÈRE CPA INC. établit un contrat de confidentialité avec le tiers concerné, garantissant des mesures de sécurité rigoureuses. L'accès aux renseignements personnels et d'identification est strictement limité aux besoins spécifiques de l'exécution du mandat ou du contrat.

Dans certains cas, lorsque la loi ou une autorité compétente l’exige, GARIÉPY BUSSIÈRE CPA INC. pourrait avoir l’obligation de divulguer vos renseignements personnels.

 

6. CONSERVATION

Vos renseignements personnels seront conservés jusqu'à ce que le premier des événements suivants survienne :

  • l’échec de la transaction commerciale (non-réalisation)
  • la fin des transactions commerciales
  • le retrait de votre consentement.

À ce moment, GARIÉPY BUSSIÈRE CPA INC. procédera à la destruction sécurisée de vos renseignements personnels dans les plus brefs délais, y compris ceux auxquels des tiers auraient pu accéder dans le contexte de la prestation de services.

 

7. DROIT D’ACCÈS ET DE RECTIFICATION

Comme pour tous vos renseignements personnels, vous pouvez faire une demande d'accès aux renseignements reliés à vos renseignements personnels ou une demande de rectification.

Pour faire une demande, vous devez l’adresser par écrit à Fanie Duclos, directrice de l’administration de GARIÉPY BUSSIÈRE CPA INC. aux coordonnées suivantes :

450-432-4397 p. 30 / vieprivee@gariepybussiere.com

GARIÉPY BUSSIÈRE CPA INC. doit répondre à votre demande d’accès, de rectification ou d'information dans les trente (30) jours suivant sa réception.

1 Loi sur la protection des renseignements personnels dans le secteur privé

 

8. CONSENTEMENT

 

Section 3

Lettre d'engagement et honoraires 


GARIÉPY BUSSIÈRE CPA INC.
136, rue Labelle
Saint-Jérôme (Québec)
J7Z 5K7

 

Nom du répondant :
Date de naissance :
Téléphone :
Courriel :


La présente a pour but d'exposer clairement les conditions de l'entente selon laquelle nous nous engageons à préparer votre déclaration de revenus des particuliers pour .


Il est convenu que vous nous fournirez les renseignements véridiques et complets nécessaires à la production de cette déclaration de revenus. Nous préparerons votre  déclaration de revenus à partir des renseignements que vous nous aurez fournis. Vous confirmez que toutes les sources de revenus ont été divulguées (canadiennes et étrangères), que toutes les dépenses déduites ont été engagées pour gagner un revenu et que tous les crédits demandés sont étayés par des reçus lorsque requis.


Nous désirons insister sur le fait que le présent engagement ne peut servir à prévenir ou à déceler quelque erreur ou autre irrégularité que ce soit en ce qui a trait aux renseignements que vous nous aurez fournis. Nous ne procéderons à aucun examen ni aucune vérification de ces renseignements, ni ne tenterons d'en établir d'aucune autre façon le caractère complet et véridique.


Bien qu'une liste complète ne puisse être produite, car chaque situation est différente, un questionnaire vous est fourni et doit être rempli pour chaque personne dont nous produirons la déclaration. Il inclut une série de questions sur votre situation personnelle pour l'année en cours, ce qui nous permet d'identifier les différentes opportunités fiscales et de disposer de toutes les informations nécessaires à la production de la déclaration.


Le département des impôts personnels est dirigé par un directeur qui supervise toutes les opérations. Un responsable de dossier est assigné à votre dossier et devient responsable de produire votre déclaration. Le tout est révisé par un spécialiste en impôt pour vous assurer une qualité supérieure.



Honoraires professionnels


Cliquer ici pour consulter nos honoraires professionnels


Nos honoraires professionnels sont établis en fonction de votre situation personnelle ou familiale et des particularités de votre dossier. Dans certains cas, des frais supplémentaires pourront être facturés selon le temps réellement consacré aux travaux, et les demandes que vous nous aurez formulées. À titre d’exemple, sans nous y limiter, nous vous avons fourni une liste de différents frais pouvant vous être facturées selon votre situation.

En supposant que votre situation fiscale demeure comparable à celle de l'année précédente, nos honoraires devraient rester similaires, avec une légère révision de 5 % pour refléter les conditions actuelles du marché. Si un changement survenait dans votre situation et que les taux s’écartent de ceux figurant sur la liste qui vous a été fournie, nous vous contacterons pour en discuter. Au besoin, une estimation plus précise pourra vous être fournie.

Nos honoraires professionnels, établis comme indiqué précédemment, ainsi que les frais divers engagés et la TPS et la TVQ applicables, seront payables à la réception de la facture. Les factures impayées dans les 30 jours suivant la date de facturation pourront être réputées en souffrance, et donneront lieu à des frais d'intérêt de 12 % par an. Nous nous réservons le droit d'interrompre nos services ou de renoncer à notre engagement si jamais l'une ou l'autre de nos factures est réputée en souffrance. Dans le cas où nous devrions prendre des mesures pour recouvrer les soldes qui nous sont dus, vous acceptez de nous rembourser les frais engagés au titre de ce recouvrement, y compris les honoraires d'avocat, le cas échéant.


Exclusions :

À noter que ce mandat n’inclut pas, sans s’y limiter, les responsabilités suivantes :

  • Recherche des relevés manquants sur les sites gouvernementaux.
  • Demandes de renseignements ou explications provenant des autorités fiscales
  • Consultation ou demande effectuée en cours d’année concernant votre déclaration ou tout autre sujet.


Autres informations

Nous vous recommandons de nous fournir, en cas de doutes et dès leur réception, la copie de toutes les communications que vous recevrez de l'ARC et de Revenu Québec. Il arrive fréquemment qu'il y ait des dates limites et, si elles ne sont pas respectées, il se peut que des avis de cotisation proposés ou de nouvelles cotisations soient émis, ou encore que vous perdiez la possibilité de contester. Une section du questionnaire que vous aurez à remplir comporte certaines attestations à compléter. Il s’agit de questions importantes dont certaines réponses doivent se retrouver dans votre déclaration de revenus. Des amendes et des pénalités sévères peuvent être imposées dans les cas de non-conformité.


Délai

Finalement, afin de vous assurer que vos déclarations seront traitées à temps, nous vous demandons de bien vouloir nous fournir vos documents avant le 20 avril . Suivant cette date, bien que nous ferons tous les efforts nécessaires pour respecter les délais, nous ne pouvons garantir qu'elles seront traitées à temps. De notre part, si l’ensemble de vos documents sont remis et complets avant cette date, nous nous engageons à produire votre déclaration selon les délais exigés par la Loi. Si les modalités et conditions de la présente vous apparaissent satisfaisantes, nous vous saurions gré de bien vouloir la contresigner en guise d’acceptation.

Section 4

Attestation du contribuable


GARIÉPY BUSSIÈRE CPA INC.
136, rue Labelle
Saint-Jérôme (Québec)
J7Z 5K7

 

Nom du répondant :
Date de naissance :
Téléphone :
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En vertu de nouvelles règles fiscales annoncées le 3 octobre 2016, il peut désormais découler quelques impacts fiscaux négatifs d’une non-déclaration d’une disposition de biens immeubles, dont une pénalité fédérale pouvant atteindre 8 000 $ relativement à la disposition réelle ou réputée d’un bien pouvant se qualifier à l’exemption du gain en capital pour résidence principale. De plus, une autre règle défavorable a été annoncée lorsqu’un contribuable dispose d’un bien immeuble sans déclarer ladite disposition dans ses déclarations fiscales, et ce, même s’il est vendu à perte. De plus, une pénalité pouvant atteindre 2 500 $ peut être imposée par l’ARC en cas de défaut de produire le formulaire T1135. Finalement, tout contrat de prête-nom doit être déclaré et le formulaire TP-1079.PN doit être envoyé à Revenu Québec. Un contribuable qui contrevient à cette obligation est passible d'une pénalité pouvant atteindre 5 000 $

 

Un « bien immeuble » inclut une maison, un terrain, un logement, un condo, un chalet, une maison mobile, etc. 

 

Concernant les biens étrangers

  1. Les actions de sociétés étrangères cotées en bourse font partie des biens étrangers même si elles sont détenues chez un courtier canadien. Par contre, si elles sont détenues dans un REER, un FERR, un CRI, un FRV, un CELI, un REEE ou un REEI, vous n’avez pas à les inclure dans la liste aux fins du formulaire T1135. 
  2. Les unités ou les actions d’un fonds commun de placement (qui réside au Canada) n’ont pas à être incluses dans cette liste de biens étrangers aux fins du formulaire T1135 même si le fonds commun détient beaucoup de titres étrangers. 
  3. Un condo en Floride utilisé principalement à l’usage personnel (et non pas à des fins locatives avec un espoir raisonnable de profit) ne fait pas partie des biens étrangers visés par le formulaire T1135. » 

 

Concernant les contrats de prête-noms

Lorsqu’un contribuable utilise son nom aux fins de transaction ne lui étant pas lié directement, il a l’obligation de divulguer cette information à Revenu Québec. À titre d’exemple, en matière commerciale, il est courant qu’un individu ou une société (le prête-nom) détienne un immeuble pour le compte d’un autre individu ou société (le véritable propriétaire) sans que l’identité du véritable propriétaire ne soit dévoilée à quiconque (par exemple un parent qui achète une maison à son nom pour son enfant).  L’obligation de remplir le TP-1079.PN ne s’applique pas aux contrats entre personnes liées effectués à la demande d’une institution financière, dans le cadre de l’achat d’un immeuble utilisé par le particulier à des fins personnelles. Le coemprunteur ne doit pas posséder plus de 50% pour être exempté. Cela n’exclut pas par contre l’obligation de transmettre aux deux paliers de gouvernement la contre-lettre.

Dans l'éventualité qu'une de ces affirmations ne soit pas exacte. Je comprends qu'il est de ma responsabilité d'en faire part à Gariépy Bussière CPA inc. qui devra en tenir compte lors de la préparation de mes déclarations fiscales de en indiquant, ci-joint, les éléments n'étant pas exacte ainsi que les explications nécessaires. Dans l'absence d'explication, je serai réputé avoir confirmé que les 7 affirmations suivantes sont exactes. 

 

Par conséquent, j’atteste, aux préparateurs de mes déclarations fiscales de , que :

Section 5

Client


Client existant 

Nouveau client

Section 6

Votre situation familiale


Vous avez un(e) conjoint(e) si:

  • Cette personne vit avec vous dans une relation conjugale pendant au moins 12 mois sans interruption
    • comprend toute période de moins de 90 jours où vous avez été séparé en raison de la rupture de votre union.
  • Vous vivez avec le parent de votre enfant.

https://www.canada.ca/fr/agence-revenu/services/impot/particuliers/sujets/tout-votre-declaration-revenus/declaration-revenus/remplir-declaration-revenus/adresse-renseignements-personnels/etat-civil.html

Sans conjoint

Avec conjoint

Votre conjoint(e)

Section 7

Handicap physique ou mental

Les handicaps peuvent vous apporter des opportunités fiscales supplémentaires. 

Le ou les handicap(s) doit ou doivent être attesté(s) par un médecin via les formulaires suivant:


Section 8

Proche aidant

Selon le gouvernement du Québec, un proche aidant est:

 

"une personne qui apporte un soutien à un ou à plusieurs membres de son entourage qui présentent une incapacité temporaire ou permanente de nature physique, psychologique, psychosociale ou autre, peu importe leur âge ou leur milieu de vie, avec qui elle partage un lien affectif, familial ou non. Le soutien apporté est continu ou occasionnel, à court ou à long terme, et est offert à titre non professionnel, de manière libre, éclairée et révocable, dans le but, notamment, de favoriser le rétablissement de la personne aidée et le maintien et l’amélioration de sa qualité de vie à domicile ou dans d’autres milieux de vie. Il peut prendre diverses formes, par exemple le transport, l’aide aux soins personnels et aux travaux domestiques, le soutien émotionnel ou la coordination des soins et des services. Il peut également entraîner des répercussions financières pour la personne proche aidante ou limiter sa capacité à prendre soin de sa propre santé physique et mentale ou à assumer ses autres responsabilités sociales et familiales."

 

https://www.quebec.ca/famille-et-soutien-aux-personnes/personne-proche-aidante?gad_source=1&gclid=Cj0KCQjwj4K5BhDYARIsAD1Ly2omj5j_6pDCiCToDZoVggi75DTwzV8Ps8MeX8tRgKX_9s1rNv2-n0IaAg6QEALw_wcB


Section 9

Enfants


Enfant 1

Les handicaps peuvent vous apporter des opportunités fiscales supplémentaires. 

Le ou les handicap(s) doit ou doivent être attesté(s) par un médecin via les formulaires suivant:

Enfant 2

Les handicaps peuvent vous apporter des opportunités fiscales supplémentaires. 

Le ou les handicap(s) doit ou doivent être attesté(s) par un médecin via les formulaires suivant:

Enfant 3

Les handicaps peuvent vous apporter des opportunités fiscales supplémentaires. 

Le ou les handicap(s) doit ou doivent être attesté(s) par un médecin via les formulaires suivant:

Enfant 4

Les handicaps peuvent vous apporter des opportunités fiscales supplémentaires. 

Le ou les handicap(s) doit ou doivent être attesté(s) par un médecin via les formulaires suivant:

Enfant 5

Les handicaps peuvent vous apporter des opportunités fiscales supplémentaires. 

Le ou les handicap(s) doit ou doivent être attesté(s) par un médecin via les formulaires suivant:

Enfant 6

Les handicaps peuvent vous apporter des opportunités fiscales supplémentaires. 

Le ou les handicap(s) doit ou doivent être attesté(s) par un médecin via les formulaires suivant:

Enfant 7

Les handicaps peuvent vous apporter des opportunités fiscales supplémentaires. 

Le ou les handicap(s) doit ou doivent être attesté(s) par un médecin via les formulaires suivant:

Enfant 8

Les handicaps peuvent vous apporter des opportunités fiscales supplémentaires. 

Le ou les handicap(s) doit ou doivent être attesté(s) par un médecin via les formulaires suivant:

Enfant 9

Les handicaps peuvent vous apporter des opportunités fiscales supplémentaires. 

Le ou les handicap(s) doit ou doivent être attesté(s) par un médecin via les formulaires suivant:

Enfant 10

Les handicaps peuvent vous apporter des opportunités fiscales supplémentaires. 

Le ou les handicap(s) doit ou doivent être attesté(s) par un médecin via les formulaires suivant:

Section 10

Statut étudiant


$

Section 11

Vos revenus dans l'année


Emploi

Le cas échéant, veuillez téléverser sur notre portail les formulaires T2200 (fédéral) et TP-64.3 (provincial) pour les dépenses d'emploi, remplis et signés par votre employeur ainsi que les dépenses afférentes.

Travailleur autonome

Cette section sert à déterminer les revenus et les dépenses de travailleur autonome.

Section 12

Revenus de placement, de pensions, REER, CELIAPP et diverses questions financières


Revenus de pension

Cette section concerne les éléments spéciaux afférents aux personnes âgées

Section 13

Revenus et dépenses locatives

Cette section sert à déterminer les revenus et les dépenses locatives durant l'année.

Section 14

Frais médicaux

Cette section sert à déterminer vos frais médicaux à vous et votre famille.

Veuillez:
  1. Remplir le fichier Excel "sommaire des médicaments" de Gariépy Bussière CPA Inc. (veuillez cliquez-ici) et téléversez le sur portail

Ou téléversez sur notre portail l'ensemble des éléments suivants :

  1. Le sommaire des médicaments achetés de votre pharmacie (vous pouvez vous procurer le sommaire à votre pharmacie ou sur leur site web);
  2. Le sommaire des frais médicaux de votre assureur;
  3. Les factures qui ne sont pas incluses dans les sommaires (Nous fournir des sommaires si possible. Si nous devons compiler plus de 10 factures, il y aura des frais supplémentaires).

Section 15

Habitation, achat et vente de bien meuble et immeuble


Veuillez nous fournir votre relevé 31 dans le portail

  • Veuillez téléverser les informations afférentes à cette vente sur notre portail

Crédit d'impôt pour maintien à domicile

Veuillez indiquer qu'elle était votre situation d'habitation au courant de l'année :

Si vous avez résidé dans votre maison, veuillez nous fournir une liste des dépenses ayant servi à maintenir votre autonomie

Si vous avez résidé dans une résidence pour personnes âgées privée, veuillez nous fournir le bail ou les baux, ainsi qu'une liste des dépenses ayant servi à maintenir votre autonomie non incluses dans le bail ou les baux

Si vous avez résidé dans votre condo, veuillez nous fournir le formulaire TPZ-1029.MD.5 de votre syndicat de copropriété ainsi qu'une liste des dépenses ayant servi à maintenir votre autonomie non incluses dans ce formulaire

Si vous avez résidé dans un logement qui n'est pas n'est une résidence pour personnes âgées autonome ou semi-autonome, veuillez nous fournir une liste des dépenses ayant servi à maintenir votre autonomie

Les dépenses pour maintenir votre autonomie sont: 
  • Déneigement
  • Entretien de la pelouse / extérieur
  • Entretien ménager (ménage, lavage du linge)
  • Aide habillage / bain
  • Service d'appel d'urgence / de géolocalisation GPS
  • Aide aux repas
  • Aide aux médicaments
  • etc.  

Section 16

Divers


Section 17

Remerciement

Merci d'avoir répondu à ce questionnaire. Il nous sera ainsi plus facile de vous offrir un service personnalisé à votre situation actuelle. Advenant le besoin d'obtenir plus de précision de votre part, nous vous contacterons. 


Très peu probable Extrêmement probable
Signez ici

*** Important ***

Veuillez ne pas actualiser la page après avoir soumis le formulaire. Le traitement peut prendre un certain temps. Nous vous remercions de votre patience et de votre compréhension.

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